日次の資金繰り表：確認済みの入出金と見込みを分けて並べる

資金繰り表で先に分けるのは、資料で期日と金額を確かめた予定と、まだ決まっていない見込みです。この表は前者だけで日ごとの残高を計算し、見込みは別の表に並べます。入力値はこのブラウザ内の表示と、利用者が選んだ印刷だけに使い、保存・送信・URLへの反映・計測はしません。取引先名、口座番号、請求書番号、画像を入力する欄はありません。

開始残高は、基準日の終わりの残高

開始残高には、通帳や口座明細で確かめた基準日の終わりの残高を入れます。基準日までに済んだ入金・支払いは開始残高に含まれているので、予定の行に入れると二重に数えることになります。そのため、予定の期日は基準日の翌日以後に限っています。

記録では五つの状態を分ける

手元の記録では次の五つを分けます。表に入力するのは、このうち「資料確認済み」の予定と見込みの二つで、入金済の実績は開始残高に入っています。

資料で確かめた予定でも、取引先の支払いが遅れたり条件が変わったりすれば実現しません。見込みを確認済みに移すのは「発注書を受け取った」「相手が期日の変更に書面で合意した」など、条件を満たしたときだけにします。

記入例：ウェブ制作会社の11月

説明用の架空の数字です。基準日を2026年10月31日、その日の終わりの残高を800,000円とします。

この4行を入れると、日ごとの残高は11月10日が300,000円、11月15日が100,000円、11月30日が1,300,000円になります。11月20日の着手金600,000円は見込みの別表に出るだけで、残高には足されません。見込みを足すと11月15日以降の残高が実際より厚く見えるため、二つを分けています。11月15日の100,000円が手元の支払いに足りるかどうかは、表の外で確かめます。

同じ日の入金と支払いの順番は計算しない

同じ日に入金と支払いがある場合は、それぞれを合計して日の終わりの残高だけを出します。日末の残高がプラスでも、支払いの時点で入金が済んでいるとは限りません。振込の時刻、口座間の移動、税・振込手数料、当座貸越などの利用限度も計算に入っていません。

予定を更新する手順

1. 資料を確かめる請求書、契約書、発注書、通帳・口座明細で、日付と金額を手元で確かめます。このページに書類や取引先名を入れる必要はありません。
2. 一行ずつ書く入金か支払いか、五つの状態のどれか、日付、金額、根拠の資料、確認日を記録します。税・振込手数料・送料が金額に含まれるか分からなければ「未確認」と書きます。
3. 見込みには確定の条件を書く「発注書を受け取ったとき」のように、確認済みに移す条件を添えます。条件を満たすまで状態は変えません。
4. 済んだら実績へ移す入金・支払いを通帳で確かめた行だけを実績にします。元の予定は消さずに確認日を残します。
5. 相談には二つの表を持っていく確認済みの予定と見込みを分けたまま見せ、対象の制度や必要書類を質問します。表から借入額や返済できるかを決めることはしません。

日本政策金融公庫の資金繰り表の書式

日本政策金融公庫（国民生活事業）は、各種書式ダウンロードのページで「資金繰り表」「資金繰り表（簡易版）」とそれぞれの記入例を公開しています。相談先から書式を指定された場合はそちらに書き写します。この表の計算結果は、公庫や金融機関の判断を表すものではありません。公庫の相談予約や必要書類は日本政策金融公庫の相談予約・申込みの流れ・必要書類に転記しています。

未確認の質問を持ち帰る

• 期日と金額を確認した資料は何か。含まれる税・費用は何か。
• 見込みを確認済み予定へ変えるために、どの資料や相手方への確認が必要か。
• 同日の入出金順や未入力の予定で、別途確認することはないか。

• 資金使途・必要額・期日の根拠を相談前に分ける
• 融資・ファクタリング・支払期日の変更の違い